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臨渭區(qū)審計(jì)局2017年度部門決算說(shuō)明

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一、部門概況

（一）部門主要職責(zé)

（一）主管全區(qū)審計(jì)工作；負(fù)責(zé)對(duì)區(qū)級(jí)財(cái)政收支和法律法規(guī)規(guī)定屬于審計(jì)監(jiān)督范圍的財(cái)務(wù)收支的真實(shí)性、合法性和效益性進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，維護(hù)財(cái)政經(jīng)濟(jì)秩序，提高財(cái)政資金使用效益，促進(jìn)廉政建設(shè)，保障國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)健康發(fā)展；對(duì)審計(jì)、專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查和核查社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)相關(guān)審計(jì)報(bào)告的結(jié)果承擔(dān)責(zé)任，并負(fù)有督促被審計(jì)單位整改的責(zé)任。

（二）向區(qū)長(zhǎng)提交年度區(qū)級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支情況的審計(jì)結(jié)果報(bào)告；受區(qū)政府委托向區(qū)人大常委會(huì)提出區(qū)級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支情況的審計(jì)工作報(bào)告、審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的糾正和處理結(jié)果的報(bào)告；向區(qū)政府報(bào)告對(duì)其他事項(xiàng)的審計(jì)和專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查情況及結(jié)果；依法向社會(huì)公布審計(jì)結(jié)果。向區(qū)政府有關(guān)部門通報(bào)審計(jì)情況和審計(jì)結(jié)果

（三）直接審計(jì)下列事項(xiàng)，出具審計(jì)報(bào)告，在法定職權(quán)范圍內(nèi)做出審計(jì)決定或向有關(guān)主管機(jī)關(guān)提出處理處罰的建議：

1、區(qū)級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況和其他財(cái)政收支，區(qū)級(jí)各部門預(yù)算的執(zhí)行情況、決算和其他財(cái)政收支。

2、使用區(qū)級(jí)財(cái)政資金的事業(yè)單位和社會(huì)團(tuán)體的財(cái)務(wù)收支。

3、區(qū)政府投資和以區(qū)政府投資為主的建設(shè)項(xiàng)目的預(yù)算執(zhí)行情況和決算。

4、區(qū)屬國(guó)有企業(yè)、區(qū)政府規(guī)定的區(qū)屬國(guó)有資本占控股地位或主導(dǎo)地位的企業(yè)的資產(chǎn)、負(fù)債和損益。

5、審計(jì)機(jī)關(guān)對(duì)政府部門管理的和其他單位受政府委托管理的社會(huì)保障基金、社會(huì)捐贈(zèng)資金以及其他有關(guān)基金、資金的財(cái)務(wù)收支，進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。

6、法律、行政法規(guī)規(guī)定應(yīng)當(dāng)由區(qū)級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)審計(jì)的其他事項(xiàng)。

（四）按規(guī)定對(duì)區(qū)管領(lǐng)導(dǎo)干部及依法屬于區(qū)審計(jì)局審計(jì)監(jiān)督對(duì)象的其他單位主要負(fù)責(zé)人實(shí)施經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。

（五）組織實(shí)施對(duì)國(guó)家財(cái)經(jīng)法律、法規(guī)、規(guī)章、政策和宏觀調(diào)控措施執(zhí)行情況、財(cái)政預(yù)算管理或國(guó)有資產(chǎn)管理使用等與國(guó)家財(cái)政收支有關(guān)的特定事項(xiàng)進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。

（六）依法檢查審計(jì)決定執(zhí)行情況，督促糾正和處理審

計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，依法辦理被審計(jì)單位對(duì)審計(jì)決定提請(qǐng)行政復(fù)議、行政訴訟或區(qū)政府裁決中的有關(guān)事項(xiàng)。協(xié)助配合有關(guān)部門查處相關(guān)重大案件。

（七）指導(dǎo)和監(jiān)督內(nèi)部審計(jì)工作，核查社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)依法屬于審計(jì)監(jiān)督對(duì)象的單位出具的相關(guān)審計(jì)報(bào)告。

（八）承辦區(qū)政府交辦的其他事項(xiàng)。

（二）2017年度部門工作完成情況

2017年以來(lái)，我局在各項(xiàng)審計(jì)任務(wù)成倍增加、審計(jì)力量嚴(yán)重不足的情況下，干部克服困難，加班加點(diǎn)，任勞任怨。市局全年下達(dá)行業(yè)審計(jì)任務(wù)達(dá)16個(gè)，是上年的3倍，先后有32人次赴外市（縣）開(kāi)展追趕超越、扶貧、保障房等交叉審計(jì)，各項(xiàng)任務(wù)均圓滿完成。全年共完成審計(jì)項(xiàng)目95個(gè)，審計(jì)發(fā)現(xiàn)主要問(wèn)題金額15870.47萬(wàn)元，為政府節(jié)約了大量財(cái)政資金，審計(jì)影響力和公信力得到不斷提升。

（三）部門決算單位構(gòu)成

臨渭區(qū)審計(jì)局設(shè)行政單位1個(gè)；事業(yè)單位1個(gè)，其中：參照公務(wù)員管理事業(yè)單位1個(gè)。

納入本部門2017年部門決算編報(bào)范圍的二級(jí)決算單位共有2個(gè)，詳細(xì)情況見(jiàn)下表：

（四）部門人員情況說(shuō)明

截止2017年底，本部門人員編制22人，其中行政編制22人、事業(yè)編制22人；實(shí)有人員44人，其中行政22人、事業(yè)22人。單位管理的離退休人員14人。

（五）部門國(guó)有資產(chǎn)占有及購(gòu)置情況說(shuō)明

截至2017年底，本部門所屬預(yù)算單位共有車輛0輛；單價(jià)50萬(wàn)元以上的通用設(shè)備0臺(tái)（套）；單價(jià)100萬(wàn)元以上的通用設(shè)備0臺(tái)（套）。2017年當(dāng)年購(gòu)置車輛0輛；購(gòu)置單價(jià)50萬(wàn)元以上的設(shè)備0臺(tái)（套）；購(gòu)置單價(jià)100萬(wàn)元以上的設(shè)備0臺(tái)（套）。

二、2017年度部門決算公開(kāi)表

1、2017年部門決算收支總表。

2、2017年部門決算收入總表。

3、2017年部門決算支出總表。

4、2017年部門決算財(cái)政撥款收支總表。

5、2017年部門決算一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出明細(xì)表（按功能分類科目）。

6、2017年部門決算一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出明細(xì)表（按經(jīng)濟(jì)分類科目）。

7、2017年部門決算一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出明細(xì)表（按功能分類科目）。

8、2017年部門決算一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出明細(xì)表（按經(jīng)濟(jì)分類科目）。

9、2017年部門決算政府性基金收支表。

10、2017年部門決算項(xiàng)目支出表。

11、2017年部門決算政府采購(gòu)情況表。

12、2017年部門決算一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)及會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)支出表。

三、部門決算情況說(shuō)明

（一）2017年度收入支出決算總體情況

2017年收入479.37萬(wàn)元，較上年增長(zhǎng)4.36%，其主要增加的原因是是新進(jìn)人員工資及省、省審計(jì)廳安排2017年第三季度追趕超越審計(jì)經(jīng)費(fèi)；支出440.71萬(wàn)元，較上年減少4.06%，主要原因是年終財(cái)政應(yīng)撥未撥的辦公費(fèi)、差旅費(fèi)。

1、收入總計(jì)479.37萬(wàn)元。包括：

（1）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入475.36萬(wàn)元，為區(qū)級(jí)財(cái)政當(dāng)年撥付的公共預(yù)算資金財(cái)政撥款，與上年財(cái)政撥款收入459.32萬(wàn)元增加16.04萬(wàn)元，增長(zhǎng)3.49%。增加變化的主要原因是是本年新調(diào)入人員工資、津貼、車補(bǔ)等。

（2）政府性基金收入0萬(wàn)元，無(wú)區(qū)級(jí)財(cái)政當(dāng)年撥付的的基金收入，與上年對(duì)比無(wú)增減變化。

（3）事業(yè)收入0萬(wàn)元，無(wú)事業(yè)單位開(kāi)展專項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)的收入，與上年對(duì)比無(wú)增減變化。

（4）經(jīng)營(yíng)收入0萬(wàn)元，我單位無(wú)經(jīng)營(yíng)收入，與上年對(duì)比無(wú)增減變化。

（5）其他收入4.01萬(wàn)元，為預(yù)算單位取得的除財(cái)政撥款收入以外的各項(xiàng)收入。其中收省審計(jì)廳補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)4萬(wàn)元，利息收入0.007元，與上年對(duì)比增加變化的主要原因是省審計(jì)廳補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)。

（6）用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額0萬(wàn)元，與上年對(duì)比無(wú)增減變化。

（7）上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬(wàn)元，與上年對(duì)比無(wú)增減變化。

輔助說(shuō)明：本年度收入構(gòu)成情況：2017年收入總計(jì)479.37萬(wàn)元。其中：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入475.36萬(wàn)元，占總收入的99.16%，為區(qū)級(jí)財(cái)政當(dāng)年撥付的一般公共預(yù)算資金財(cái)政撥款；其他收入4.01萬(wàn)元，占總收入的0.84%，為省審計(jì)局補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)。

2、支出總計(jì)440.71萬(wàn)元，包括：

　 （1）基本支出411.70萬(wàn)元，主要是為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項(xiàng)支出。其中：工資福利支出291.88萬(wàn)元，對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出63.04萬(wàn)元，商品和服務(wù)支出56.78萬(wàn)元。工資福利支出比上年增加3.50%，增加的主要原因是新調(diào)入人員工資、津貼、車補(bǔ)；對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出比上年減少26.73%，減少的主要原因是退休人員工資交社保養(yǎng)老辦；商品和服務(wù)支出比上年減少37.79%，減少的主要原因是今年安排有一部分支出在項(xiàng)目支出中決算。

（2）項(xiàng)目支出29.01萬(wàn)元，主要是為完成特定的行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)，在基本支出之外發(fā)生的支出，包括辦公費(fèi)9.01萬(wàn)元、印刷費(fèi)2.82萬(wàn)元、差旅費(fèi)6.65萬(wàn)元、辦公設(shè)備購(gòu)置費(fèi)10.53萬(wàn)元，辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、差旅費(fèi)、辦公設(shè)備購(gòu)置費(fèi)與上年對(duì)比增加100%，增加變化原因是省、市審計(jì)局安排2017年1－4季度追趕超越、扶貧等專項(xiàng)審計(jì)業(yè)務(wù)費(fèi)及審計(jì)信息化建設(shè)專項(xiàng)支出。

（3）經(jīng)營(yíng)支出0萬(wàn)元，與上年對(duì)比無(wú)增減變化。

（4）對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出0萬(wàn)元，與上年對(duì)比無(wú)增減變化。

（5）結(jié)余分配0萬(wàn)元，與上年對(duì)比無(wú)增減變化。

（6）年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余38.66萬(wàn)元,主要是本年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無(wú)法按計(jì)劃實(shí)施，需延遲到以后年度按原規(guī)定用途繼續(xù)使用的資金。

輔助說(shuō)明：本年度支出構(gòu)成情況：2017年支出總計(jì)440.71萬(wàn)元，其中：基本支出411.70萬(wàn)元，是為了保證機(jī)關(guān)正常運(yùn)轉(zhuǎn)完成日常審計(jì)工作任務(wù)而發(fā)生的各項(xiàng)支出，包括人員經(jīng)費(fèi)和公用經(jīng)費(fèi)，占總支出的93.42%；項(xiàng)目支出29.01萬(wàn)元，是為了保證審計(jì)工作業(yè)務(wù)正常開(kāi)展進(jìn)行的專項(xiàng)支出，占總支出的6.58%

（二）財(cái)政撥款收入支出決算情況說(shuō)明

　　1、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況。

2017年度財(cái)政撥款收入475.36萬(wàn)元，較上年增長(zhǎng)3.49%，其主要原因是新調(diào)入的工資、津貼、車補(bǔ)；支出436.70萬(wàn)元,較上年下降4.92%，其主要原因是財(cái)政年終應(yīng)撥未撥的辦公費(fèi)、差旅費(fèi)。其中：基本支出411.70萬(wàn)元，較上年下降10.37%，其主要原因是一部分基本支出在項(xiàng)目支出中決算；項(xiàng)目支出25萬(wàn)元，較上年增長(zhǎng)100%，其主要原因是為了保證審計(jì)工作業(yè)務(wù)正常開(kāi)展增加的專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)。

2、財(cái)政撥款支出決算具體情況。

（1）一般公共服務(wù)支出347.40萬(wàn)元，較上年下降5.01%，其主要原因是財(cái)政年終應(yīng)撥未撥的辦公費(fèi)、差旅費(fèi)。其中：審計(jì)事務(wù)--行政運(yùn)行170.68萬(wàn)元、事業(yè)運(yùn)行151.72萬(wàn)元、一般行政管理事務(wù)5萬(wàn)元、其他審計(jì)事務(wù)支出20萬(wàn)元；

（2）社會(huì)保障和就業(yè)支出56.87萬(wàn)元，較上年下降7.03%，其主要原因是退休人員工資交社保養(yǎng)老辦。其中：歸口單位的行政單位退休費(fèi)34.10萬(wàn)元、事業(yè)單位退休2.53萬(wàn)元、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)20.24萬(wàn)元；

（3）醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出8.21萬(wàn)元，較上年增長(zhǎng)8.89%，其主要原因是新調(diào)入人員的醫(yī)療保險(xiǎn)。其中：行政單位醫(yī)療3.89萬(wàn)元、事業(yè)單位醫(yī)療4.32萬(wàn)元；

（4）住房保障支出－―住房公積金24.22萬(wàn)元,較上年增長(zhǎng)9.44%，其主要原因是新調(diào)入人員的住房公積金。

3、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況。

（1）人員經(jīng)費(fèi)354.92萬(wàn)元,較上年增長(zhǎng)25.85%，其主要原因是增加機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)及新調(diào)入人員的工資、津貼、車補(bǔ)。其中：工資和福利支出291.88萬(wàn)元（其中：基本工資143.36萬(wàn)元、津貼補(bǔ)貼110.12萬(wàn)元、獎(jiǎng)金5萬(wàn)元、其他社會(huì)保障繳費(fèi)8.21萬(wàn)元、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)20.24萬(wàn)元、其他工資福利支出4.95萬(wàn)元）；對(duì)個(gè)人和家庭支出63.04萬(wàn)元（其中：退休費(fèi)36.64萬(wàn)元、生活補(bǔ)助0.42萬(wàn)元、采暖補(bǔ)貼1.76萬(wàn)元、住房公積金24.22萬(wàn)元）；

（2）公用經(jīng)費(fèi)56.78萬(wàn)元，較上年下降37.79%，其主要原因是一部分基本支出在項(xiàng)目支出中決算。其中：辦公費(fèi)6.32萬(wàn)元、印刷費(fèi)3.51萬(wàn)元、水電費(fèi)1.23萬(wàn)元、郵電費(fèi)0.35萬(wàn)元、差旅費(fèi)1.22萬(wàn)元、維修費(fèi)0.53萬(wàn)元、勞務(wù)費(fèi)4.29萬(wàn)元、工會(huì)經(jīng)費(fèi)5.14萬(wàn)元、公務(wù)接待費(fèi)0.72萬(wàn)元、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)4萬(wàn)元、其他交通費(fèi)25.81萬(wàn)元、其他商品和服務(wù)支出3.66萬(wàn)元。

4、政府性基金財(cái)政撥款收支情況說(shuō)明

本部門無(wú)政府性基金預(yù)算收支，并已公開(kāi)空表。

5、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)財(cái)政撥款收支情況說(shuō)明。

本部門無(wú)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)決算撥款收支。

（三）2017年部門決算項(xiàng)目支出表

2017年度本部門項(xiàng)目支出決算數(shù)29.01萬(wàn)元，較上年增長(zhǎng)100%，其主要原因是省、市審計(jì)局安排2017年1－4季度追趕超越、扶貧等專項(xiàng)審計(jì)業(yè)務(wù)費(fèi)及審計(jì)信息化建設(shè)專項(xiàng)支出。

（四）2017年部門決算政府采購(gòu)情況表

本部門2017年無(wú)政府采購(gòu)支出” 并已公開(kāi)空表。

（五）財(cái)政撥款安排的“三公”經(jīng)費(fèi)、會(huì)議費(fèi)及培訓(xùn)費(fèi)支出情況

2017年財(cái)政撥款安排的“三公經(jīng)費(fèi)”支出4.72萬(wàn)元，其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)用0萬(wàn)元，公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)4萬(wàn)元，公務(wù)接待費(fèi)0.72萬(wàn)元。較上年減少19.04%，其主要原因是我單位嚴(yán)格執(zhí)行八項(xiàng)規(guī)定和接待費(fèi)管理辦法，壓縮經(jīng)費(fèi)開(kāi)支。

1、因公出國(guó)（境）費(fèi)用支出情況

2017年度我局無(wú)因公出國(guó)實(shí)際支出。

2、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)用支出情況

2017年我單位無(wú)車輛購(gòu)置；2017年公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)支出4萬(wàn)元，較去年同期沒(méi)有變化。主要用于外出審計(jì)公務(wù)用車。

3、公務(wù)接待費(fèi)支出情況

公務(wù)接待費(fèi)用支出0.72萬(wàn)元，較去年同比下降60.66%，累計(jì)接待40批次、150人。其中：主要用于上級(jí)來(lái)人和省市區(qū)檢查。

4、培訓(xùn)費(fèi)支出情況

無(wú)此項(xiàng)支出

5、會(huì)議費(fèi)支出情況

無(wú)此項(xiàng)支出

（六）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)執(zhí)行情況

2017年本部門本級(jí)的機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出40.90萬(wàn)元，比上年61.91萬(wàn)元下降21.01萬(wàn)元，同比減少33.93%。主要用于辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水電費(fèi)、郵電費(fèi)、維修費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)萬(wàn)元、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、其他交通費(fèi)。

四、專業(yè)名詞解釋

1、基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項(xiàng)支出。

2、項(xiàng)目支出：指單位為完成特定的行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的各項(xiàng)支出。

3、“三公”經(jīng)費(fèi)：指部門使用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)支出。

4、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：指行政單位和參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位使用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的日常公用經(jīng)費(fèi)支出。

5、財(cái)政撥款收入：指財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。

6、其他收入：指除上述“財(cái)政撥款收入”、“事業(yè)收入”等以外的收入。

7、一般公共服務(wù)支出（類）審計(jì)事務(wù)（款）行政運(yùn)行 （項(xiàng)）：指審計(jì)機(jī)關(guān)行政單位的基本支出。

8、一般公共服務(wù)支出（類）審計(jì)事務(wù)（款）其他審計(jì)事務(wù)支出（項(xiàng)）：指除上述項(xiàng)目以外開(kāi)展審計(jì)相關(guān)工作等發(fā)生的其他支出。

五、2017年度部門績(jī)效管理情況說(shuō)明

本部門2017年度未開(kāi)展專項(xiàng)業(yè)務(wù)費(fèi)、部門整體支出、專項(xiàng)支出績(jī)效自評(píng)。

區(qū)審計(jì)局-2017年決算公開(kāi).xls